Comienza la declaración de la renta

Esta semana, el miércoles 5, comienza la campaña de renta. Será con el sistema Renta Web únicamente porque desaparece el programa Padre. ¿Cuál es el calendario para hacer la declaración de la renta? Se puede entregar por internet a través del Renta Web a partir del 5 de abril. De manera personal en las oficinas de Hacienda a partir del 11 de mayo. El plazo termina el 30 de junio y, como siempre, unos días antes si nos sale a ingresar y queremos domiciliar el pago, en este caso el plazo termina el 26 de junio. Hacienda abrirá los teléfonos para pedir cita el 4 de mayo.

¿Quién está obligado a hacer la declaración?
Las personas con rentas superiores a 22.00 euros. Si son superiores a 12.000 euros y tiene más de un pagador, siempre que el segundo o siguientes no superen los 1.500 euros. Por cierto, el paro es un pagador, lo que ingresamos por la prestación de desempleo es una renta que tenemos que incluir. También están obligados los que tengan rentas superiores a 1.600 euros, o ingresos por alquileres, o Letras del Tesoro o subvenciones para la compra de vivienda superiores a 1.000 euros. Por cierto, estos límites son iguales para declaraciones conjuntas o individuales.

Pero, como muchas veces hemos recordado, podemos no estar obligados y que nos salga a devolver... Si, es importante tener esto en cuenta. Las personas que están obligadas a hacer la declaración ya tienen que hacerla, pero las que no estén obligadas deben siempre hacer números. Sobre todo en caso de que tengan algún tipo de retención, sea en su sueldo, en su pensión, en los intereses del banco... Aunque un año hayamos visto que no nos convenía hacerla, las circunstancias y los números cambian todos los años. Recordar también que hacer la declaración un año no obliga a seguir haciéndola todos los años, y al revés, el no hacerla un año o no tener obligación de hacerla no significa que vaya a seguir siendo así en los siguientes años. 

¿Quién puede hacer la declaración de forma conjunta? Las parejas casadas o uno de los progenitores con todos los hijos que convivan con él. Es decir, no pueden hacer declaración conjunta una pareja no casada, aunque tengan hijos comunes. En este caso uno de los progenitores podría hacerla, como decimos, con todos los hijos. Hacienda no permite que los hijos se repartan en dos unidades familiares.

¿Cómo tributan las cláusulas suelo? Lo primero que hay que decir es que el dinero que recibamos por las cláusulas suelo no es un ingreso, no es algo que tengamos que declarar a Hacienda. Por lo tanto no tendremos que incluir ese dinero en el IRPF. Pero si que tendremos que regularizar las declaraciones de los años anteriores. Vamos a explicarlo: si, por ejemplo, hemos recibido dinero de las cláusulas suelo de los años 2013, 2014, y 2015 tendremos que hacer declaraciones complementarias de esos años. ¿Por qué? Porque tenemos que devolverle a Hacienda lo que nos desgravamos demás. Por ejemplo, si nos devuelven 1.000 euros pertenecientes al año 2014 tendremos que hacer una declaración complementaria de ese año. El resultado será que le tendremos que devolver a Hacienda lo desgravado demás, en el ejemplo unos 150 euros. 

¿Qué plazo tenemos para hacer estas declaraciones complementarias? El plazo comienza en el momento de llegar a un acuerdo o a una sentencia y de recibir el dinero o la compensación que se haya pactado. Y termina el día que finaliza la campaña de renta de ese año. Es decir, si ya hemos recibido el dinero tenemos hasta el 30 de junio. Si lo hacemos es ese plazo por supuesto no tendremos ni sanción ni intereses de demora, que si podríamos tener en caso de superar este plazo.

Uno de los cambios este año en la declaración de la renta es la deducción por familia numerosa... Si, la deducción por familia numerosa o por personas con discapacidad a cargo se puso en marcha en el 2015 y consiste en una deducción de 100 euros al mes, 1.200 euros al año. Esta deducción, que empieza a partir del tercer hijo, presenta como novedad que si hay un progenitor que no está obligado a presentar la declaración le pueda ceder al otro el derecho a los 100 euros mensuales. Esta deducción tiene dos modalidades de cobro, o se ingresa mes a mes o se recibe a la hora de hacer la declaración.

Comentar también el aviso de la Agencia Tributaria sobre una nueva campaña de SMS fraudulentos. ¿En qué consiste el engaño? Es muy parecido a otro que sufrimos en la campaña de la renta 2014, pero en ese caso había sido a través de correos electrónicos. El intento de engaño es muy sencillo. El envío del SMS se hace pasar por la Agencia Tributaria y, con el gancho de una devolución rápida en la declaración, remite al contribuyente a una página que simula ser de Hacienda para pedirnos los datos bancarios, el número de tarjeta, pin, caducidad. Mucho ojo con estos engaños. La Agencia Tributaria nunca nos va a pedir los datos de una tarjeta. Y siempre fijarse en que nos estemos navegando en las páginas oficiales.

Preparando la declaración de la renta. Fallos en los datos de la Agencia Tributaria

La campaña de renta comienza el 5 de abril. La principal novedad de este año es que desaparece totalmente el programa Padre y queda para hacer la declaración de la renta el sistema Renta Web. Como siempre vamos a poder hacer la declaración con los datos que tiene Hacienda y añadir o cambiar lo que sea necesario. Pero los datos que la Agencia Tributaria tiene de nosotros y nos envía para ayudarnos a hacer la declaración pueden tener fallos, pueden, sobre todo, tener omisiones, pueden faltar cosas. Hoy vamos a señalar todos esos datos que pueden faltar en lo que Hacienda conoce de nosotros.

¿En qué nos debemos fijar primero? Lo primero es ver si ha habido cambios en la situación familiar, nacimientos, defunciones, una persona que ahora vive con nosotros, una separación... todos estos cambios no se reflejan en la información de Hacienda. Y este es el primer año en el que en abril podemos cambiar la forma de tributación, individual o conjunta. Hasta el año pasado el borrado no lo permitía, nos lo enviaba la Agencia Tributaria con una opción, la que resultaba mejor con sus datos; pero al cambiar los números podía suceder que nos conviniese cambiar la opción de tributación. Eso no se podía hacer con el borrador, pero si este año con el Renta Web

¿Qué más puede faltar? 
Casi todas las subvenciones que hayamos recibido. Las subvenciones que podemos recibir, por vivienda, becas, compra de vehículo nuevo con el plan PIVE, tienen que incluirse en la declaración de la renta y pagar impuestos por ellas. Nos dan un dinero, si, pero en casi todos los casos tenemos que incluirlo en la declaración y pagar por ello. Y pagaremos según sean nuestros ingresos, si son pocos la cuarta parte, más o menos, y si son muchos, la mitad.

¿Cómo se sabe si es obligatorio incluir una subvención en la declaración de la renta? Son pocos casos los que están exentos y en los papeles de la subvención estarán reflejados.

Otro caso son las deducciones por vivienda... Si. Si compramos una vivienda antes del 31 de diciembre de 2013 tenemos derecho a una deducción del 15% de las cantidades abonadas hasta un máximo de 9.040,15 euros. En la mayoría de casos en el borrador vienen las cantidades que pagamos mes a mes de hipoteca, pero puede no venir el dinero que metemos de manera extraordinaria. El que no vendrá es el que pagamos por los seguros de vida o vivienda que en muchos casos si podemos incluir. La ley nos permite sumar a lo que pagamos de hipoteca lo que pagamos por los seguros que la entidad bancaria nos haya obligado a hacer para concedernos esa hipoteca. También puede haber problemas si hicimos algún cambio de banco o si pedimos dos créditos distintos para la misma casa. En estos casos el programa no sabe que hipoteca es la que paga la vivienda por la que nos podemos desgravar y no los suma. Tenemos que hacerlo nosotros.

Otro dato que puede faltar es la referencia catastral de los inmuebles. ¿Tenemos que incluirla? Si, hace ya años que Hacienda insiste en esto. Estamos obligados. Es un dato que encontramos en los recibos del IBI, de la contribución, en las escrituras, en las oficinas del Catastro, o a través de internet.

Volviendo a la vivienda. Nos falta el alquiler... Si, otro de los datos que suele faltar en los borradores. Para personas con una base imponible inferior a 24.107,20 euros anuales y que alquilen una vivienda que sea su residencia habitual. No viene en los datos fiscales, hay que añadirlo. Tienen que ser contratos anteriores al 1 de enero del 2015 para que puedan desgravar. Y, en Galicia, el alquiler para jóvenes.

Las cuotas sindicales siguen faltando en los borradores... Si, y las de los colegios profesionales cuando es obligatorio colegiarse para poder ejercer la profesión. También las aportaciones a los partidos políticos suelen faltar. Y también los gastos de defensa jurídica como trabajadores. Todos estos aspectos, con sus límites, deducen, y no suelen aparecer en el borrador o en los datos fiscales.

Para todos los afectados por preferentes, subordinadas y otros instrumentos parecidos recordemos el trato fiscal que tienen... Si, básicamente se facilita el meter en la declaración la pérdida que el contribuyente sufra. Por ejemplo, si invirtió 10.000 euros y recuperó 9.000, éstos 1.000 euros de pérdida los puede compensar fiscalmente con otras ganancias de ahorro que haya tenido este año. Y si no tiene esas ganancias este año las podría compensar en los cuatro siguientes.

También debemos acordarnos de las deducciones autonómicas, que no aparecen en el borrador. No, no aparecen. En Galicia tenemos varias, en el próximo programa las explicaremos detalladamente. Tenemos deducciones por cuidado de hijos, por cuidado de mayores, por nacimiento, adopción o acogimiento, por familia numerosa, por alquiler de vivienda para jóvenes como decíamos antes, por poner internet en la vivienda, por creación de nuevas empresas... Los datos de estas ayudas y deducciones no van a estar en el borrador; tenemos que añadirlas nosotros. Si tienen alguna duda es preferible contactar con un experto o pedir cita y hacer la declaración en Hacienda a partir del 10 de mayo.

¿Qué podemos decir de los planes de pensiones? En este caso lo habitual es que estén incluidos. Pero, ojo, sobre todo si se tiene más de uno y se hacen aportaciones para otras personas como cónyuges o personas con discapacidad. Es fácil que falten los datos personales de esos beneficiarios y que no se incluyan las deducciones correspondientes.

¿Y qué pasa con las pensiones que cobran los emigrantes retornados del exterior? Tampoco van a aparecer en el borrador. Hace dos años hubo una amnistía, Hacienda no cobraba ni multas, ni intereses de demora, ni sanciones. Ahora hay que incluir las cobradas el año pasado en la declaración de este año. Y si en el país de origen de la pensión pagan algún impuesto o retención parecido al IRPF de España ese pago se puede restar de nuestra declaración, es decir, no se paga dos veces por el mismo dinero. Si en Alemania, por ejemplo, nos han retenido un 15% de la pensión, 2.000 euros, ese dinero se nos descontará de lo que paguemos aquí.

Pensiones públicas, privadas, y otros sistemas de ahorro

En esta ocasión en el Consultorio económico nos preocupamos y nos ocupamos de la jubilación y de la pensión o ahorros que vamos a necesitar. La hucha de las pensiones está desapareciendo, muchas entidades dudan de la viabilidad del sistema público, y desde los bancos y empresas de seguros nos bombardean con anuncios para hacernos un plan privado de pensiones; sobre todo ahora, antes de acabar el año, aprovechando las desgravaciones fiscales. Hoy vamos a hablar de estos temas, de si debemos hacer un plan de pensiones, de si el sistema público es viable... Empezamos por ésto, ¿el sistema público de pensiones en España es viable? Si, aunque depende. Puede serlo sin demasiadas dificultades. Es bueno que expliquemos como funcionan las pensiones públicas en España. Aquí el sistema es de reparto, es decir, con las cotizaciones de cada año, de trabajadores y empresarios, se pagan las pensiones de los jubilados. En otros países el sistema es de acumulación, es decir, cada trabajador cotiza mientras está en activo y al jubilarse empieza a cobrar. Este es el sistema de los sistemas privados. El problema que tenemos hoy, más bien estos años, es que los cotizantes son menos de los que deberían, y, además, la gran mayoría de los trabajadores contratados en los últimos años cotizan muy poco, mucho menos que los trabajadores más antiguos. Aumentan los trabajadores, si, pero ganan menos, cotizan menos, y trabajan menos horas.

¿Entonces el sistema es viable o no? 
Lo es, o lo será, si el empleo que pueda generar nuestra economía sea de calidad, con unos salarios mínimos y medios más elevados y con unas cotizaciones más elevadas. Hay sectores, hay empresas, hay situaciones en las que estas condiciones pueden ser difíciles de cumplir; y para estos casos si se requieren medidas o condiciones especiales como ayudas a las empresas, a mantener los contratos, a contratar a nuevos trabajadores, a financiar su formación... hay muchas posibilidades. Pero si que es verdad que la caja de la Seguridad Social ha sufrido mucho en los últimos años porque los cotizantes han bajado mucho y porque los nuevos, los trabajadores de los últimos años, cotizan muy poco. Esto se puede cambiar.

¿Debemos ahorrar para nuestra jubilación? Si, por varios motivos. Aunque es verdad que la persona que gana menos de 1.000 euros, con personas a cargo, con una vivienda... con sobrevivir tiene ya bastante. Pero si que es verdad que debemos pensar en ahorrar para la jubilación, y, en la medida de lo posible, cuanto antes empecemos menos costará. Cuando nos jubilemos no sabemos cuanto vamos a cobrar. Aunque no cambiase el sistema actual de cálculo, que probablemente cambiará, no sabemos a ciencia cierta cuanto vamos a ganar de aquí a que nos jubilemos, no sabemos si vamos a trabajar siempre, y tampoco si vamos a tener cambios en nuestra vida, en nuestra familia o en nuestras necesidades. Por todo esto, y también porque una vez jubilado es muy difícil generar más ingresos, debemos pensar en hacer unos ahorros para cuando seamos mayores.

Las cifras dicen que en España se ahorra mucho menos para la jubilación que en Europa. ¿Por qué es así? Hay varios motivos, aunque deberíamos empezar matizando esas cifras. El ahorro en pensiones y seguros en España supone el 22% del PIB, la media de los países europeos es del 76%, pero el nivel de ahorro o de inversión de las familias españolas es más o menos el mismo que en otros países de nuestro entorno. La diferencia fundamental es que los españoles somos los que más viviendas propias tenemos. Somos los europeos con más vivienda propia. Y eso es ahorrar mucho. Y, claro, no hay dineros para todo. Hay otra explicación, en varios países europeos la cuantía de las pensiones y de lo que se cotiza es menor, por lo que ayudar con ahorros a la jubilación se convierte en algo obligatorio.

Aunque la vivienda puede ser una forma de ahorrar para la jubilación… Si, es verdad. Aunque tenemos en España, y más en Galicia, la tradición de dejar la vivienda o viviendas a los hijos. Pero puede ser una buena salida vender una propiedad para dedicar ese dinero a crear una renta vitalicia. La legislación nos permite hacerlo sin pagar impuestos. Si, es una de las buenas posibilidades.

Además de hacer un plan de pensiones, ¿qué otras opciones tenemos para preparar la jubilación? Además de los planes de pensiones tenemos otras posibilidades pensadas más o menos específicamente para la jubilación o para ahorrar a largo plazo. Lo más parecido a los planes de pensiones son los PPAs. Un PPA, un Plan de Previsión Asegurado, es una forma de ahorro muy parecida a un plan de pensiones, con la diferencia de que en este caso la rentabilidad esta garantizada. Este producto tributa igual que el plan de pensiones, las aportaciones reducen nuestra base imponible. Y esta rentabilidad garantizada suele ser baja.

Sigamos con el repaso de las formas de ahorro. Los SIALP. ¿Qué son los SIALP? Seguros individuales de ahorro a largo plazo. Son planes de ahorro basados en un seguro. Están enfocados a personas que tienen un perfil conservador y que buscan una alta rentabilidad en el largo plazo. Esta rentabilidad incluso se puede ver incrementada por la participación en beneficios. Garantizado al menos el 85% de las primas aportadas al vencimiento, aunque lo normal es que se llegue al 100%. Uno de sus atractivos es que los rendimientos generados están exentos de tributación como rendimientos de capital mobiliario. Tienen una duración mínima de cinco años y una aportación máxima anual de 5.000 euros, además una misma persona solo puede ser titular de un contrato.

Dentro de esta jungla de nombres y de abreviaturas tenemos otra más. Los PIAS. ¿Qué son? Los planes individuales de ahorro sistemático, los PIAS, son seguros de vida. Normalmente tienen rentabilidad garantizada y siempre tienen un muy buen tratamiento fiscal, ya que no pagaremos impuestos por la inversión, siempre que se perciban en forma de renta vitalicia y algún otro requisito. Además este producto tiene más liquidez que los planes de pensiones y los PPA.

Nuestra economía en el 2017

El 2017 tiene estas propuestas por parte del Gobierno y de las empresas suministradoras: nuevos precios, nuevos impuestos, subidas y bajadas de servicios, y alguna buena noticia. Una de las mejores es que sube el Salario Mínimo Interprofesional... Si, sube un 8%, 52 euros, hasta los 707,6. Es una subida importante, el SMI llevaba varios años casi sin variaciones, aunque es una cantidad todavía escasa, sobre todo si la comparamos con la mayoría de países de nuestro entorno. No afecta a muchas personas, pero es una buena noticia. 

También suben las pensiones, pero solo un 0,25%... 
Si, el mínimo legal. Este año supondrá una pérdida de poder adquisitivo muy importante para los jubilados, teniendo en cuenta que los precios subieron el año pasado un 1,5%. Los pensionistas han perdido, con respecto al año pasado, un 1,25% en sus economías.

Esta subida de los precios no la veíamos desde hace ya años. ¿Qué podemos esperar del año que viene? Desde mediados del 2013. La baja inflación, incluso negativa durante muchos meses de los últimos tres años, ha aliviado un poco la situación de muchas personas y muchas familias. Pero desde mediados del año pasado los precios no han parado de subir. Y la previsión no es buena. Los precios seguirán subiendo, sobre todo los combustibles. El barril de petróleo brent, el de mejor calidad, costaba 26 dólares en enero del año pasado. Hoy se mueve sobre los 60 dólares. No esperamos buenas noticias con los precios en los próximos meses. La previsión del Gobierno es que los precios suban un 1,4% este año aunque otras entidades creen que la subida llegará al 2%.

Y los sueldos siguen sin subir... En general no suben. Los sujetos a negociación colectiva y a convenios han subido un 1%, pero hay muchos trabajadores no cubiertos por los convenios. Los funcionarios, que también han perdido poder adquisitivo desde el 2010, tienen por el momento congelado los salarios hasta que se aprueben los Presupuestos Generales del Estado, si todo va bien, allá por marzo, en el que esperamos una subida del 1% que no compensará la subida de precios y también perderán poder adquisitivo.

Vamos con los suministros básicos. ¿Cómo van a evolucionar los precios de la electricidad, el gas, la bombona, el agua? El gas sube un 3,5%, la bombona de butano hoy cuesta 12,28 euros. El 15 de enero se revisa su precio y la previsión es que suba. La electricidad tiene varias tarifas, una de las mas usadas, la de Último recurso, no cambia de precio por el momento. Y en cuanto al agua y a otros servicios de competencia municipal dependerá de cada ayuntamiento aunque en la mayoría los precios no van a variar.

Pero si que vamos a tener sorpresas en el Impuesto sobre bienes inmuebles, el IBI... Si, aunque los tipos de este impuesto no van a cambiar si se van a actualizar los valores de las viviendas, de los edificios, y de las fincas. A nivel España en 1.900 municipios subirán y en 550 bajarán. En Galicia unos 100 municipios modificarán las valoraciones catastrales de este impuesto tan importante para los ayuntamientos. En algunos casos nos bajará el recibo y en otros subirá.

Telefónica, Movistar, sube el precio de sus servicios... En el enganche básico y en algunos de sus paquetes. A cambio ofrece más servicios o megas de conexión a internet. La previsión es que la mayoría de empresas de telecomunicaciones sigan sus pasos.

Lo que parece que no subirán son los transportes. Incluso los peajes bajan, aunque solamente unos céntimos... Los trenes, los transportes urbanos, los taxis de la mayoría de las ciudades, por ahora no subirán. Esperamos también buenas noticias con las tasas aeroportuarias, que se congelarán, como pide AENA, o bajarán, como piden las aerolíneas, lo que ayudaría a que viajar en avión pueda ser más barato. Los peajes bajan unos céntimos, parecido al año pasado. Aunque todas estas buenas noticias se ven empañadas por la previsible subida de los carburantes. Coger el coche o ser profesional del transporte será mas costoso este año que el pasado.

¿Qué va a pasar con las hipotecas, con el euríbor? Ahora mismo está en negativo, casi en cero. La previsión es que el índice suba un poco, aunque el efecto sobre las hipotecas será pequeño, la mayoría aún bajarán más cuando se vayan actualizando los contratos. Pocas variaciones esperamos.

También han subido algunos impuestos, por ejemplo, sobre el alcohol y el tabaco. ¿Cómo nos va a afectar? En España el 29% de los mayores de 18 años son fumadores​, unos​ 10 millones​,​ que ​pagan de media 962 euros anuales, de los que casi 650 euros ​son​ impuestos especiales. ​Si hablamos de alcohol en España tenemos un 65% ​de bebedores entre los mayores de 15 años​ con​ ​un gasto medio de 292 euros anuales, ​de los que 41 euros​ son impuestos.​ El Gobierno va a subir un 2,5% ​​los cigarrillos y ​un​ 6,8% para la picadura de liar. ​El alcohol subirá un​ 5% ​en toda España, incluida Canarias. ​Y se quedan fuera de ​la​ subida ​el vino y ​la cerveza.​ El fumador, haciendo una media, pagará unos 20-25 euros más al año, y el bebedor unos 2 euros más.

Y se anuncia un proyecto de ley sobre las bebidas carbonatadas y azucaradas​. ¿Consecuencias para nuestro bolsillo? Está por ver, aunque el ministro Montoro ha dicho que el Gobierno espera recaudar 200 millones de euros el próximo año​. Dinero para ayudar a bajar el déficit e "instrumento de lucha contra la obesidad y todo lo que significan los problemas del exceso de azúcar".

Explicamos el IVA

La semana pasada un oyente nos hablaba de una factura de una comunidad de vecinos: Una factura con su IVA y nos preguntaba que se podía hacer con ese IVA soportado. Hoy aprovechamos para explicar más en profundidad el Impuesto sobre el Valor Añadido. Lo primero, ¿qué es el IVA? El IVA, el Impuesto sobre el Valor Añadido es un impuesto indirecto, es decir, no lo recauda el Estado sino que lo recogen las empresas y comercios, en general, las entidades que nos venden los bienes y servicios. El IRPF o los impuestos de las herencias, por ejemplo, serían impuestos directos, los recuadan el Estado o las Comunidades Autónomas. Es también un impuesto impersonal, es decir, no tiene en cuenta las circunstancias de la persona que lo paga, da igual que tenga mucha riqueza o muchos ingresos. El IRPF, sin embargo, si es un impuesto personal, se paga distinto en función de los ingresos que tenga esa persona.

Decimos que el IVA es un impuesto indirecto, que lo recaudan las empresas, pero ¿cómo se calcula?
Es muy sencillo, simplemente se aplica un porcentaje. En España el tipo normal es el 21%, aunque también tenemos un tipo reducido del 10% que se aplica a algunos productos alimenticios, productos sanitarios, transporte de viajeros, a la mayoría de servicios de hostelería y a la construcción de nuevas viviendas. Y un tipo superreducido del 4% que se aplica a artículos de primera necesidad, pan, leche, frutas y verduras, libros en papel, periódicos, medicamentos y otros productos farmacéuticos. La empresa o el comercio nos lo cobra, ellos pagan el que le corresponde por sus compras, y esa diferencia se ingresa en Hacienda. El IVA que la empresa cobra a sus clientes se llama IVA repercutido, y el que pagan ellos es el soportado.

En el caso de nuestro oyente, ¿es posible recuperar el IVA de la factura por una obra en la comunidad de vecinos? Sería, para la comunidad un IVA soportado. Si la comunidad de vecinos tiene ingresos y emite facturas con IVA, en este caso sería IVA repercutido, entonces si podría compensar ese IVA. Por ejemplo, si la comunidad es propietaria de un bajo que alquila a terceros, o una antena de telefonía móvil, o algún soporte publicitario... En alguno de esos casos si podría llegar a compensarse.

¿Cuándo empezamos a pagar IVA en España? En 1986, en Enero, con la entrada de España en la Unión Europea. El IVA es un impuesto que se paga en toda la Unión, tiene una regulación parecida, aunque los tipos no son iguales en los distintos países. Por cierto, el IVA que hoy es del 21% empezó siendo del 12%. Teníamos también un tipo reducido del 6% y uno especial incrementado del 33%. Es bueno comentar que aunque el IVA fue un impuesto nuevo en el 1986 vino a sustituir a otros que desaparecieron, por ejemplo, el Impuesto General sobre el Tráfico de Empresas o el Impuesto de Lujo. Y el primer país europeo que introdujo el IVA fue Francia en 1954.

El tipo normal en España es del 21%. ¿Más o menos que en otros países? Ahora, con la última subida del 2012, del 18 al 21% estamos más o menos en la media de la UE. Algunos países tienen un tipo máximo más bajo:  Luxemburgo, 17%, Alemania 19%, Francia, 20%, por ejemplo. Y otros más alto: Finlandia, 24%, Grecia, Irlanda y Portugal el 23%, e Italia el 22%. Fuera de la UE hay de todo. EEUU no tiene un impuesto parecido, Japón tiene un 8%, China un 17%, Rusia un 18% y Brasil un 19%. Pero nosotros, en España, tenemos un problema con el IVA, no con el tipo, que no es bajo, sino con la recaudación. En España es muy baja, casi la más baja de la Unión Europea, porque hay muchos bienes y servicios exentos de IVA y porque hay mucho fraude fiscal, hay muchas operaciones de: "¿con IVA o sin IVA?". Somos el tercer país de la UE con menor recaudación por IVA, en torno al 6% del PIB. La gran mayoría de los países de la unión están por encima del 7%. En España ésto supondría algo más de 10.000 millones más de recaudación.

¿Y de cuantos millones de euros estamos hablando? La recaudación por IVA en España supera los 60.000 millones de euros. Fue algo más de 60.300 millones en el 2015 y serán, aún no se publicó la recaudación de diciembre, unos 62.000 millones en el 2016. Es, más o menos, la quinta parte de todo lo que ingresan las arcas públicas en nuestro país. Es un impuesto que, en general, ha ido creciendo año a año por varias razones, la principal es que es muy fácil de recaudar. El trabajo lo hacen las empresas, que tienen la obligación de entregar periódicamente esos dineros en Hacienda.

Egoexcéntricos. Ideario

Uno de los mandamientos de la redacción de Egoexcéntricos. Aplicable a cualquier profesión o actividad: Consejo de Santiago Segurola a un periodista novato: Si quiere hacerse famoso, y quizá ríco, conviértase en un guiñol periodístico, en un personaje, no en un periodista. Si quiere hacer buen periodismo persiga el rigor, los datos, obtenga el mejor rendimiento de la gente que trabaje junto a usted, sea honesto pero mantenga sus opiniones, destaque a los que tienen méritos por encima de los que le elogien, sea generoso y deje paso a uno mejor cuando llegue el momento.

Poco a poco, golpe a golpe, verso a verso

Varias son las patas de lo que será Egoexcéntricos. Pero, sobre todo, será útil. Los temas de economía que tratemos nos servirán para hacer mejor la declaración de la renta, para elegir mejor donde y como vivir, la manera de que el tener un coche (o dos) en la familia no sea una losa... No publicaremos ruido. No publicaremos polémicas sin fundamento. No publicaremos cosas que se olvidan en pocos días. Pero si que denunciaremos; no tenemos patrocinadores que nos coarten a la hora de investigar o de publicar.

Estamos ultimando el nuevo EGOEXCÉNTRICOS. Durante esta primavera lanzaremos la versión pública. 

Seguiremos siendo útiles. Seguiremos separando información y opinión. Seguiremos ayudando en el día a día de personas e instituciones. 

Gracias por venir

Una visión imprescindible, complementaria, de la economía española

Pep Guardiola. Discurso en la entrega de la medalla de oro del Parlament (subtitulado)

Más allá de forofismos Pep Guardiola es un ejemplo. De muchas cosas, por supuesto de lo futbolístico, pero sobre todo como persona, como profesional y como un amante de su tierra.

Baja el IVA de la vivienda nueva. ¿Y...?

La bajada del IVA de la vivienda nueva. ¿Servirá para algo? ¿Debo comprar una vivienda? ¿Qué espera el Estado con esta medida?

El IVA de la vivienda nueva pasará del 8 al 4 por ciento en los cuatro últimos meses del año. ¿Va a influir en los ciudadanos? ¿Veremos un incremento de compras? No creemos que vaya a influir mucho, solamente a las personas que están a punto de comprar, que lo tienen ya casi decidido.

¿Qué supone la construcción de viviendas en España, por qué es tan importante? Ahora supone un 4% de la economía de nuestro país, pero en lo más alto de la burbuja superaba el 10%. La media europea esta entre el 5 y el 6  por ciento que es lo que el Gobierno quiere alcanzar.

Baja el IVA de la vivienda nueva, pero no de la usada. Es verdad, por cierto, tampoco baja, por ahora no se ha dicho nada, el IGIC, el iva canario, que se mantiene en el 4,5%. La vivienda usada tiene un impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales que en Galicia es del 7%.

¿Por qué solamente baja el impuesto a la vivienda nueva? Porque con esta medida el Estado quiere ayudar a los bancos a deshacerse de parte de su stock de vivienda. En España hay unas 700.000 viviendas nuevas vacías y una cifra mayor en distintos estados de construcción. Más de la mitad está en manos de las entidades bancarias. Por cada vivienda que el banco venda se quitará una carga de su balance. Además se pretende animar a las constructoras a que terminen las viviendas empezadas.

¿Será positivo para la economía en general? Probablemente. La compra de una vivienda nueva mueve muchos sectores de la economía y da mucho trabajo. Esa vivienda hay que amueblarla, poner electrodomésticos, vestirlas, hay que comprar ajuar, hay que darla de alta en varios servicios: agua, electricidad, comunicaciones, gas... El impacto de una medida similar en la vivienda usada sería mucho menor.

¿Qué le aconsejamos a nuestros oyentes? Que no se lancen a comprar una vivienda sólo por esta medida. Si estaban a punto, a punto, puede ser interesante aprovecharla. Y que no se olviden de ir a las oficinas de los bancos y cajas del barrio o del pueblo dónde están pensando comprar. Se pueden encontrar muy buenas oportunidades contactando directamente con las entidades bancarias, tanto para encontrar vivienda como para que nos den la hipoteca, porque los bancos están deseando deshacerse de sus propias viviendas.

Buscar trabajo es un trabajo. Algunos consejos para ser mejor candidato y encontrar un mejor empleo (I)

Una oyente nos envió el siguiente correo: "Tenemos una hija que lleva en el paro mucho tiempo, se pasa el día viendo la tele porque ya no la llaman a entrevistas. ¿Qué puede hacer para encontrar trabajo? todos los domingos busca en el periódico ofertas de empleo pero no sale nada. Es diplomada en empresariales". ¿Qué le podemos decir a estos padres? Lo primero que hay que decir es que buscar trabajo es un trabajo en si mismo. Hay que planificarlo, hay que dedicarle mucho tiempo, y, en estos tiempos de crisis debemos hacer cosas  distintas y prepararnos muy bien porque hay menos trabajo y más competencia.

¿Por dónde empezaríamos? Lo primero es pensar que aunque estemos en el paro no estamos parados, no podemos estar parados. En el caso de nuestros oyentes, con los que hemos contactado, lo ideal es que su hija haga la misma vida que sus padres, que trabajan los dos. Que se levante a la misma hora, desayune con ellos y que salga a dar un buen paseo de una horita. A la vuelta, en casa, empezará el trabajo específico de búsqueda de empleo. Pero es fundamental recuperar un buen tono físico, estar en forma, para la búsqueda de empleo.

Muy bien, nos hemos levantado temprano, hemos hecho algo de ejercicio, ¿qué toca ahora? 

Es importante que hagamos un buen análisis de lo que somos, de lo que sabemos hacer y de las empresas o sectores en las que nos gustaría trabajar. Sobre todo en este caso concreto de nuestros oyentes, en el que no existe una urgencia económica. Se encuentra mejor trabajo si uno puede elegir. Esto nos servirá para presentar nuestra candidatura en empresas de manera espontánea, es decir, sin responder a un anuncio.

¿Y eso funciona? Si, funciona. Y si se hace bien se tienen muchas posibilidades. Comenzaremos a trabajar haciendo una lista de empresas en las que queremos trabajar. Investigaremos cada empresa (para esto internet es perfecto): datos, sectores en los que trabaja, y, muy importante, la persona o personas que se encargan del departamento de RR.HH. Esto nos servirá para llamar a la empresa y concertar una cita en la que presentaremos nuestra petición para trabajar en su empresa.

Así, directamente. Si, y, de verdad, funciona. Muchas empresas no sacan nunca anuncios en prensa porque se nutren sólo de las candidaturas espontáneas. Por poner un ejemplo, El Corte Inglés sólo contrata trabajadores que pasan por su departamento de RR.HH. y cubren una solicitud.

¿Cómo debemos de ir a esa entrevista? Tanto a la entrevista espontánea como a la de los anuncios tenemos que ir habiendo estudiado la empresa, su estructura, las últimas noticias en prensa; si es posible conociendo a la persona o personas que nos van a entrevistar. También debemos de contactar con trabajadores de esa empresa (las redes sociales nos van a venir muy bien para esto). Y con un CV y una carta diseñados pensando en esa empresa específica.

¿Cómo tienen que ser el CV y la carta? Además de adaptados a la empresa o puesto de trabajo al que optamos deben ser claros, en general no muy extensos (un par de hojas para el CV y una para la carta). El orden debe ser el que mejor nos destaque: si tenemos mucha experiencia mejor empezar por ella, si tenemos poca pero buenos estudios empezar por ellos. Es importante añadir datos que puedan sumar y diferenciar nuestra carrera, por ejemplo los logros que hayamos conseguido en los trabajos, una buena media en el expediente, o actividades extra-académicas que sean interesantes.

Antes mencionábamos internet ¿Podemos hacer más cosas para aprovecharlo? Si. Por ejemplo las redes sociales. Debemos hacernos un perfil en ellas que incluya nuestro historial profesional, sobre todo en linkedin, pero también en facebook, google+, twitter. Y es bueno que usemos estas redes para buscar trabajo, comentándolo en el perfil o contactando con gente que nos puede ayudar. Además de todos los portales de empleo que podemos encontrar en la red.

¿Qué más podemos hacer para buscar trabajo? Hacer una lista de todas las entidades que ofrecen servicios de búsqueda de empleo, tanto públicas como privadas, y visitarlas. Puede haber mucha diferencia entre unas y otras y es bueno que nuestro CV se mueva en todas. Con cuanta más gente hablemos mejor. De todos podemos aprender algo y en cada entidad podemos encontrar una oportunidad distinta de trabajo o un curso interesante.

La formación también es importante. Mucho, al analizar nuestra carrera... por cierto debemos analizarnos como si nosotros fuésemos la empresa, la persona que nos va a contratar. Fundamental. Debemos ponernos en la cabeza del que contrata. Volviendo a la formación, al analizar nuestro CV debemos ver que nos puede faltar, y, en la medida de lo posible, solucionarlo. Pero hagamos un buen análisis, por ejemplo, saber idiomas esta muy bien, pero si uno es mecánico le interesará más aprender como diagnosticar la central de datos de un coche que aprender chino. Se pueden encontrar cursos gratuitos y de calidad a los que podemos apuntarnos si encajan con nuestra carrera.

¿Cómo podemos saber si esos cursos son buenos? Si tienen compromiso de contratación o bolsa de trabajo mejor. Si el profesorado tiene experiencia como trabajador en las cosas que enseña mejor. Por el prestigio de la empresa que lo imparte. Hablando con antiguos alumnos para ver que opinión tienen...

¿Qué más podemos hacer? Hablar. Comentar con nuestros amigos nuestra situación y que estamos buscando trabajo. No es ninguna vergüenza estar en el paro. Muchos puestos de trabajo se cubren con referencias personales. Por cierto, no nos olvidemos de antiguos jefes o compañeros, si en su momento quedamos bien, es otra posibilidad. Y mucho, mucho ánimo. Buscar trabajo es en si mismo un trabajo. Y como tal hay que afrontarlo de la mejor manera.

¿Cómo podemos aprovecharlo? Varias cosas. Por ejemplo las redes sociales. Debemos hacernos un perfil en ellas que incluya nuestro historial profesional, sobre todo en linkedin, pero también en facebook, google+, twitter. Y es bueno que usemos estas redes para buscar trabajo, comentándolo en el perfil o contactando con gente que nos puede ayudar.

Como beneficiarnos del diferencial de la deuda española

Deuda pública, prima de riesgo ¿podemos los ciudadanos de a pié beneficiarnos de los altísimos tipos de interés que esta pagando el Gobierno español?

En los últimos meses no paramos de oír noticias sobre la crisis, la prima de riesgo, los tipos de interés tan altos que tenemos que pagar por la deuda... ¿Podríamos sacar algún beneficio de esto? Pues si. No sólo podemos, incluso debemos... ¿Por qué se van a aprovechar los especuladores de todo el mundo y no nosotros?

¿Cómo funciona, qué debemos de hacer para invertir en deuda pública? Es muy sencillo, como cualquier otra inversión. Tenemos varias formas. Una: pedírselo a nuestro banco, igual que le decimos que nos ponga 2.000 euros a plazo fijo le podemos pedir que compre deuda pública. Otra forma es operar directamente con el Banco de España. Tendríamos que abrir una cuenta y ya podríamos operar.

¿Qué opción es mejor? Operando directamente en el Banco de España probablemente tendremos menos comisiones. Operando con nuestro banco o caja no tenemos que molestarnos en abrir otra cuenta.

¿Cuándo podemos invertir en Deuda pública? A principios de año el Tesoro publica el calendario de subastas del año. Suele haber dos al mes de Letras del tesoro y otras dos de Bonos y Obligaciones.

¿En qué se diferencian las Letras de los Bonos y Obligaciones? En el plazo. Las Letras son a  plazos más cortos, de 3 a 18 meses. Los Bonos van de 2 a 5 años y las Obligaciones de 10 a 30 años.

¿Cómo se invierte? Lo primero decir que antes de invertir no sabemos exactamente que interés nos van a dar. Funciona como una lonja de pescado o un mercado de frutas. El Tesoro ofrece deuda, que por cierto, va en tamos de 1.000 euros, es decir, podemos invertir como mínimo 1.000 euros y siempre de 1.000 en 1.000. Lo dicho, el Tesoro ofrece deuda y los inversores van poniendo precio. El Tesoro empieza vendiendo a los que le pagan más y va bajando hasta que se acaba el papel... Por eso oímos muchas veces que la demanda era más del doble de la oferta, en las subastas de Deuda española siempre ha habido mucha más oferta que demanda, esto es un indicativo de que en el fondo los mercados se fían de nuestra economía.

¿Entonces para comprar Deuda pública tenemos que participar en la subasta? Si. Los pequeños inversores podemos operar de dos maneras: competitiva y no competitiva. Competitiva significa que participamos activamente en la subasta, y ponemos el precio al que queremos comprar. Al final sabremos si con ese precio hemos conseguido comprar o no. Otra manera es la no competitiva. No le ponemos precio y al final pagaremos el valor medio ponderado de la sesión. No ganaremos como el que más ni como el que menos. Quizá es la mejor manera de invertir, sobre todo al principio. Nos aseguramos que vamos a comprar y a un precio razonable.

¿Por qué recomendamos esta forma de inversión? Por la seguridad y por el tipo de interés. Todos hemos oído hablar de la prima de riesgo que paga España, esto hace que hoy la Deuda española dé una rentabilidad en las últimas subastas de más de un 5% en bonos y más de un 6% en Obligaciones. Mucho más de lo que nos daría cualquier banco. Y porque es una manera de que parte de las ganancias de la especulación y de los ataques que recibe la economía española se quede en casa.